財形貯蓄（ざいけいちょちく）とは、企業が社員の資産形成を支援する制度のことです。一定額を給料から天引きして貯蓄する仕組みとなっています。利子が非課税になる場合があり、住宅資金の融資を受けられるというメリットがあります。

正式名称は「勤労者財産形成貯蓄制度」で、所管するのは勤労者退職金共済機構です。単に財形と呼ぶこともあります。

財形貯蓄には、目的別に一般財形貯蓄・財形住宅貯蓄・財形年金貯蓄の3種類があります。財形住宅貯蓄は住宅の取得や増改築を目的とするもので、財形年金貯蓄は老後の生活を安定させるのが目的です。

財形住宅貯蓄と財形年金貯蓄は、決められた目的で払い出しをする場合に限り、合計550万円まで利子が非課税となります（貯蓄型の生命保険の場合は元本385万円まで）。一般財形貯蓄では、利子は非課税になりません。

財形貯蓄では企業が提携する金融機関に、給料から天引きで貯蓄をします。取扱金融機関は都市銀行や地方銀行のほか、信用組合や証券会社、生命保険会社の場合もあります。どのような金融商品を利用できるのかも気になるところです。

一般に、定期預金や定額貯金、公社債投資信託や株式投資信託、国債や貯蓄型の生命保険などが利用可能です。住宅資金など、使う時期が近く金額がある程度決まっている場合は、リスクが小さいものを選ぶのが良いでしょう。

貯蓄をしようとする場合には、2つの考え方があります。ひとつは、受け取った給料から必要と思う金額を使い、残った分を貯蓄するという考え方で、もうひとつが、受け取った給料から予定する貯蓄額を差し引き、残った金額で生活するというものです。目標額を計画通りに貯められるのは、後者の考え方です。

財形貯蓄では給料天引きで貯蓄できるため、計画的な資産形成を無意識に実現できるでしょう。これは財形貯蓄のひとつのメリットであり、目標を持つこと、そして無理のない金額を設定することがポイントとなります。

具体的な例でイメージしてみましょう。貯蓄する金額は、一般的に手取り収入の15％程度といわれています。若いうちだと月に2～3万円が目標となります。月3万円を給料天引きで貯蓄すれば、元本だけで見ても5年で180万円、10年後には360万円の資金を準備することが可能です。

5年後、10年後に結婚を計画しているか、子供を持つ予定はあるか、住宅の購入を検討しているかなど、ライフプランは人それぞれでしょう。資金が必要となる時点で一定の貯蓄ができていることにより、目標とするライフイベントの実現が容易になります。

住宅資金の融資を受けられるのも、財形貯蓄をするメリットです。融資を受ける場合、加入している財形貯蓄の種類は問われません。条件を満たすことで、残高の10倍（最大4,000万円）まで住宅資金を借りられます。

そのほか財形給付金・基金制度があります。事業主が拠出するお金とその運用益を、社員が受け取れるというものです。この制度を導入する企業で財形貯蓄を行えば、より高い利回りを得られます。

一般財形貯蓄は、ほかの2つと違って非課税のメリットがありません。引き出す場合には所定の手続きが必要となり、デメリットと感じることがあるかもしれません。

ただ、手続きの存在も無駄遣いの歯止めになるという面があり、むしろメリットと捉えることもできるでしょう。

財形貯蓄を始めるには、まず勤めている会社が財形貯蓄制度を導入していることが大前提です。人事や福利厚生を担当する部署に確認をしましょう。

一般財形貯蓄を解約して引き出す場合には、財形貯蓄の証書や本人確認書類、振込先の口座番号などが必要です。財形住宅貯蓄を払い出す際は、持ち家の購入や増改築といった目的を証明する書類を用意します。

住宅の登記事項証明書や工事の請負契約書、住民票の写しなどが必要です。

退職した場合は、新たな積立はできなくなります。財形年金貯蓄・財形住宅貯蓄については、退職後一定期間が過ぎると課税扱いになります。

転職した場合は、転職先に財形貯蓄制度が導入されていれば、所定の手続きにより継続が可能です。以前と同じ金融機関と提携していない場合は、退職の日から2年以内であれば別の金融機関に預け替えられます。

育児休業を取る場合は一般財形貯蓄の場合、賃金の支払いがなければ中断となりますが、職場復帰後に積立を再開することも可能です。財形年金貯蓄・財形住宅貯蓄の場合、所定の手続きを行うことで、育児休業の終了後から非課税での積立を継続できます。

このように会社に導入されている財形貯蓄の制度を活用すれば、さまざまなライフイベントに向けて給料天引きでの貯蓄を続けられます。

この春から新社会人になる方、心機一転して資産形成をスタートしようと思われている方は、利用を検討してみると良いでしょう。